2、盘北经济开发区土地报批资金
（1）项目概况：根据贵州盘北经济开发区发展及用地需求，向上级部门报批土地，只有获批足够的建设用地，才能满足入园企业的用地需求。2021年，我区申报的盘州市2021年度第一批次，第三批次，第七批次，第八批次工业建设用地共712.43亩，缴纳各项土地报批费用4736.82万元；目的是为了增加开发区工业用地，推进工业化进程，加强经济发展动力，为后续招商引进注入活力。
（2）资金使用情况：
土地报批资金项目年初预算0万元，2021年进行预算调整4736.82万元，2021年实际支出4736.82万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账审批流程、规范做好账务处理。
（3）绩效目标实现情况：
该项目完成712.43亩土地面积的征收，按时完成报批土地各项费用的缴纳，完成土地报批，达到了预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。
项目实施满足开发区工业发展用地需求，促进我区经济及工业发展，扩大园区工业范围，积极引入企业，为供给侧改革提供了新动力，服务对象主要涉及企业和群众，满意度达于95%，绩效自评等级为“优”。
（4）管理情况
本项目未涉及招投标，管委会领导每月听取财政局汇报资金使用情况，严格按照资金使用计划进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
（5）项目支出绩效自评表
3、盘北开发区征地补偿资金
（1）项目概况：根据贵州盘北经济开发区发展及用地需求，向上级部门报批土地，需缴纳征地补偿资金，方可获得建设用地审批，该项目是我区申报的盘州市2021年度第一批次，第三批次，第七批次，第八批次工业建设用地共712.43亩，缴纳征地补偿资金3163.32万元；目的是为了增加开发区工业用地，推进工业化进程，加强经济发展动力，为后续招商引进注入活力。
（2）资金使用情况：
返还征地补偿资金年初预算2236.82万元，2021年进行预算调整为3163.32万元，2021年实际支出3163.32万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账审批流程、规范做好账务处理。
（3）绩效目标实现情况：
该项目完成712.43亩土地面积的征收，按时完成征地补偿资金的缴纳，完成土地报批，达到了预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）。
项目实施满足开发区工业发展用地需求，促进我区经济及工业发展，扩大园区工业范围，积极引入企业，为供给侧改革提供了新动力，服务对象主要涉及企业和群众，满意度达95%，绩效自评等级为“优”。
（4）管理情况
本项目未涉及招投标，管委会领导每月听取财政局汇报资金使用情况，严格按照资金使用计划进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
（6）项目支出绩效自评表
4、债务化解资金项目
（1）项目概况：为推动国有资本做强做优做大，实现资本最大限度的增值，防范化解债务风险，我区制定了债务偿还计划，通过采取调整支出结构、盘活存量资产的方式，并根据其财力状况，按照还款计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展债务延期工作，错开债务还款高峰，缓解债务压力，并根据项目性质、金额大小、轻重缓急等，分步进行偿还，加大偿债力度，严控债务风险。该项债务化解资金4780万元，用于偿还贵州盘北致远实业有限责任公司在工行的盘北经济开发区路网（二期）建设项目固定资产借款和在农发行的盘北经济开发区牛昌河流域项借款。
（2）资金使用情况：
债务化解资金项目年初预算0万元，2021年进行预算调整4780万元，2021年实际支出4780万元，无结余。该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程，及时化解到期隐性债务。
（3）绩效目标实现情况：
该项目化解了贵州盘北经济开发区致远实业有限公司到期的隐性债务4780万元，化解该项隐性债务到期总额的100%，保持平台公司良好信誉，为后续融资计划奠定基础。
项目实施化解开发区隐性债务，促进我区经济发展，服务对象主要涉及企业，满意度为100%，自评等级为‘优’。
（4）管理情况
本项目未涉及招投标，管委会领导每月听取财政局汇报资金使用情况，严格按照资金使用计划进行支付，同时严格按照盘州市资金使用要求进行财务管理。
（5）项目绩效自评表
5、盘县鸡场坪龙湖湿地景区基础设施建ppp项目
（1）项目概况
盘县鸡场坪龙湖湿地景区基础设施建项目：该项目于2021年6月17日由盘北经济开发区经济发展局立项，立项文号为：盘北经发字【2017】42号，项目总投资为183000.00万元，其中建设工程直接费用为130638.07万元。建设内容为：新建9条道路、新建道路于现状道路衔接处进行3段改建、新建2座桥梁、新建2座水坝。形成一片水域约220.7亩的人工湖，同时配套建设路网两侧的给排水管道、人工湖周边的圆林绿化等。
（2）资金使用情况
盘北龙湖湿地景区建设项目获批中央预算资金1400万元，根据进度2021年拨付400万元，预算完成400万元，年初预算为0万元，预算调整400万元，实际支出400万元，该项目资金已全部使用完毕，无结余。具体用途为盘北龙湖湿地景区建设项目前期工作及招投标手续，已完成可研报告、整改投标手续、地勘设计及工程设计报告；该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程。
（3）绩效目标实现情况
盘北龙湖湿地景区建设项目完成前期工作及招投标手续，包括可研报告、整改投标手续、地勘设计及工程设计报告等，400万元的中央预算专项资金全部使用完毕，完成预期产出或服务的数量，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）；项目实施增强项目周边土地开发，带动周边群众就业23人次，为周边群众提供了就业岗位，在工程设计中确保周边环境不受破坏，完善园区基础设施建设，增加园区综合力，为后续招商引资打下基础，服务对象主要涉及群众，满意度大于90%，绩效自评等级为优。
（4）项目管理情况
该项目于2021年2月09日进行epc总承包招标，确定了中标人为：浙江聚优建筑工程有限公司,济南城建集团有限公司为中标人，施工项目负责人为程康、设计责任人白康。该项目预算招标为2021年8月24日进行预算招标，确定中标人为：红城国际工程项目管理有限公司，项目负责人为李伟军。
为规范公司项目管理、提高项目质量、降低项目成本、规避项目风险，特制定本项目管理制度。
本制度适用于盘县鸡场坪龙湖湿地景区基础设施建项目实施期间(项目立项至项目结算)涉及到的公司内部相关管理工作以及项目部相关管理工作。认真贯彻执行国家经济建设方针、政策、法律和企业的各项规章制度。接受局指及业主代表的领导及监理单位的的检查指导。
全面负责项目管理、施工生产、安全质里、工期效益、严格履行工程建设合同和企业内部承包合同，确保合同目标的实现。承担因管理不善造成的经济责任、行政责任乃至法务内部承包合同，确保合同目标的实现。承担因管理不善造成的经济责任、行政责任乃至法律责任。
（5）项目绩效自评表
6、盘北纺纱厂专项债资金项目
（1）项目概况：盘北经济开发区20万锭纺纱厂标准厂房建设项目，项目立项为：盘北经发字【2018】11号、总投资为：45000万元，建设地点为贵州省盘州市鸡场坪镇。2019年1月10日在贵州省公共资源交易中心开标，招标定为：设计单位湖北佳境建筑设计有限公司、监理单位是深圳市九州建设技术股份有限公司、施工总承包单位为元宏集团有限公司。计划工期为720天。项目建筑总面积为：一期65997.6平方米，二期60665.6平方米，用途为：标准厂房。
（2）资金使用情况：预算完成2048万元，年初预算为0万元，预算调整2048万元，实际支出2048万元，该项目资金已全部使用完毕，无结余。具体用途为盘北纺纱厂项目场平工程，截止2021年12月31日完成场平工程150亩；该项目由管委会向市政府提出申请获批，严格执行财务管理制度、规范报账流程。
（3）绩效目标实现情况：盘北纺纱厂项目完成了150亩的场平工程，2048万元的专项资金全部使用完毕，完成预期产出或服务的数量，达到预期的质量（标准、水平、效果）和时效（及时程度、效率）；项目实施带动周边群众就业230人次，为周边群众提供了就业岗位，同时完善园区基础设施建设，加大园区对外招商的吸引力，促进我区经济及工业发展，扩大园区工业范围，积极引入企业，为供给侧改革提供了新动力，服务对象主要涉及企业和群众，满意度大于90%。项目支出绩效自评等级为优。
（4）管理情况：
项目目前已完成招投标工作，并组建“20万锭纺纱厂标准厂房建目经理部”，项目经理由我司具有丰富施工经验的一级建造师担任。项目管理层由具有类似工程施工经验的施工、技术、质安、安全、材料等职能负责人担任，劳务作业层选择技术力量雄厚、并有合格专业劳务资质的施工队伍，确保各项管理目标完成。
（5）项目绩效自评表
（二）自评结论
盘北经济开发区2021年度共实施6个项目，项目总支出15279.74万元，所有项目各项指标均达到或超过预期目标，群众及企业反映良好，满意度达90%以上，综合绩效自评等级均为“优”。
（三）存在问题及原因分析
通过项目绩效自我评价，发现存在的问题主要有以下几点，一是制定项目绩效目标上过于简单，量化考核不够准确，三级指标过于粗糙，设计不够合理，不能达到多元化考核的目的；二是财务人员对于绩效目标考核的认识还不够到位，专业能力有待提升。
（四）针对问题提出的整改措施
针对以上问题，作出相应整改，首先要制定科学、合理、完善的项目绩效目标，在年初编制预算或调整预算时，严格按照资金用途编制绩效表，制定能够量化考核的三级指标，在年终时能多元化的进行绩效目标考核，真正做到花钱必问效，提高财政资金的使用效率，同时加大财政资金的监管力度，真正做到专款专用，严肃财经纪律；其次财务人员加大学习力度，深入研究绩效目标制定的要求，提高对绩效管理的认识，提升业务能力水平，满足新时期对财务人员的业务要求；最后，根据绩效指标和标准体系，实现我区绩效指标和标准体系的科学合理、细化量化、可比可测，灵活运用个性化绩效指标，推进绩效管理模式全面开展。
提供|财政局
审核|代荣亮
校对|周粉香
编辑|邹铃璎
